PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA
PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAHPADA PRODUK SIMPANAN SYARIAHDALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH(Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)SKRIPSIDiajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syaratGuna Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)Dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis IslamOleh :SHELLA SUJITA1451020293Program Studi:PerbankanSyariahPembimbing I : Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A.Pembimbing II: Is Susanto M.E, SyFAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAMUNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTANLAMPUNG1440 H/ 2018 M
PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAHPADA PRODUK SIMPANAN SYARIAHDALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH(Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)SKRIPSIDiajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syaratGuna Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)Dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis IslamOleh :SHELLA SUJITA1451020293Program Studi:PerbankanSyariahPembimbing I : Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A.Pembimbing II: Is Susanto M.E, SyFAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAMUNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTANLAMPUNG1439 H/ 2018 M
ABSTRAKBank syariah memilliki perbedaan dengan bank konvensional yaitu dalamhal pembagian keuntungan dimana bank syariah menggunakan bagi hasilsedangkan pada bank konvensional menggunakan bunga. Salah satu bank syariahyang menggunakan prinsip bagi hasil adalah BPRS Mitra Agro Usaha. BPRSMitra Agro Usaha melakukan kegiatan penghimpunan dana dari masyarakat salahsatunya produk deposito mudharabah. Deposito mudharabah sebagai produkpenghimpunan dana di BPRS Mitra Agro Usaha, dalam praktiknya menggunakanakad mudharabah. Oleh sebab itu nasabah sebagai pemilik dana yang telahmenyimpan dananya mendapatkan bagi hasil atau keuntungan yang telahdisepakati bersama di awal pembukaan deposito.Rumusan masalah pada penelitian ini yaitu penerapan mekanisme depositomudharabah pada produk simpanan syariah di BPRS Mitra Agro Usaha dalammeningkatkan jumlah nasabah dan bagaimana penerapan mekanisme depositomudharabah dalam meningkatkan jumlah nasabah pada BPRS Mitra Agro Usahadalam perspektif ekonomi Islam. Tujuan penelitian ini yaitu untuk mengetahuipenerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah diBPRS Mitra Agro Usaha dalam meningkatkan jumlah nasabah dan untukmengetahui penerapan mekanisme deposito mudharabah dalam meningkatkanjumlah nasabah pada BPRS Mitra Agro Usaha dalam perspektif ekonomi Islam.Jenis penelitian ini yaitu field research atau penelitian lapangan, sifatpenelitian ini adalah deskriptif kualitatif. Populasi dari penelitian ini yaitu seluruhkaryawan BPRS Mitra Agro Usaha, sampel penelitian ini yaitu terdiri dari Dewandireksi, Manajer Marketing, Manajer Operasional, Costumer Service, Accounting,dan Sales Officer. Analisis pengumpulan data dari penelitian ini yaitu observasi.wawancara, dan dokumentasi. Metode pengolahan data penelitian ini yaitu,reduksi data, data display, dan penarikan kesimpulan. Metode analisis data yangdigunakan peneliti yaitu metode berfikir deduktif yang mengangkat dari faktafakta yang umum.Hasil penelitian ini yaitu, mekanisme deposito mudharabah yang ada diBPRS Mitra Agro Usaha yaitu sesuai dengan SOP yang ada. BPRS Mitra AgroUsaha bertindak sebagai pengelola dana (mudharib) dan nasabah sebagai pemilikdana (shahibul maal). Penarikan dana oleh nasabah BPRS Mitra Agro Usahahanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan akad antara nasabah danBPRS Mitra Agro Usaha. Pembagian keuntungan sesuai dengan kesepakatan diawal antara BPRS Mitra Agro Usaha dengan nasabah. BPRS Mitra Agro Usahasudah menjalankan deposito mudharabah sesuai dengan prrinsip Islam yaitu nilaiketuhanan, nilai kepemimpinan, tidak mengandung maysir, dan tidakmenimbulkan riba.Kata kunci: Bank Syariah, Mekanisme, Deposito Mudharabah.
MOTTO )۲۸۳ : (البقرة Artinya:“Dan jika kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak mendapatkanseorang penulis, maka hendaklah ada barang jaminan yang dipegang.Tetapi, jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain,hendaklah yang dipercayai itu menuaikan amanatnya (utangnya) danhendaklah dia bertaqwa kepada Allah, Tuhan-Nya. Dan janganlahkamu menyembunyikan kesaksian, karena barang siapamenyembunyikannya sungguh, hatinya kotor (berdosa). Allah MahaMengetahui apa yang kamu kerjakan.”1 (QS, Al-Baqarah: 283)1Dapartemen Agama RI, Al-Aliyy Al-Qur‟an dan Terjemahnya, (Bandung: Diponegoro,2005), h. 38
PERSEMBAHANAlhamdulillah, segala Puji bagi Allah SWT yang maha pemberi segalanyaberupa kebaikan. Dan dari hati yang terdalam, skripsi ini penulis persembahkankepada:1. Kedua orang tuaku tercinta Bapak Mujiono dan Ibu Sumyati, yangkuhormati dan kubanggakan. Tiada henti memberikan dukungan cintakasih sayangnya dengan sepenuh hati merawat, membesarkan, memberipengajaran hidup yang luar biasa dan selalu mendoakan ku agar senantiasadalam jalan-Nya. Semoga selalu dalam lindungan Allah SWT dankeberkahan dalam setiap langkahnya.2. Adikku ku tersayang Ferdy Saputra yang selalu mendoakanku,memotivasiku, memberi semangat yang sangat berarti bagi ku dalammenyelesaikan skripsi ini.3. Almamaterku tercinta UIN Raden Intan Lampung tempatku menimba ilmupengetahuan, semoga semakin sukses, berkualitas dan semakin di depandengan nilai-nilai kebaikan.
RIWAYAT HIDUPPenulis sangat bahagia karena terlahir menjadi anak dari AyahandaMujiono dan Ibunda Sumyati, kebahagiaan yang berlipat ganda karena penulis dianugerahkan nama oleh kedua orang tua yaitu Shella Sujita. Dilahirkan di Jakarta,30 Juli 1996.Pendidikan penulis dimulai dari:1. TK Wijaya Kusuma, Tangerang pada tahun 2000 dan tamat tahun 2001.2. SD Negeri Larangan 3, Tangerang pada tahun 2001 tamat tahun 2008.3. SMP Negeri 11 Tangerang pada tahun 2008 sampai tahun 2009, danmelanjutkan di SMP Negeri 1 Sumberejo, Tanggamus pada tahun 2010 tamattahun 2011.4. SMA Muhammadiyah Gisting, Tanggamus pada tahun 2011 dan tamat padatahun 2014.5. Universitas Islam Negeri (UIN) Raden Intan Lampung pada tahun 2014mengambil Progrm Studi Perbankan Syariah pada Fakultas Ekonomi danBisnis Islam.Bandar Lampung,Shella SujitaNPM. 1451020293Oktober 2018
KATA PENGANTAR Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.Alhamdulillah segala Puji bagi Allah SWT atas segala kemudahan,pertolongan, kasih sayang, serta anugerah yang tak terhingga kepada Penulissehingga dapat menyelesaikan skripsi ini, serta shalawat dan pujian kepada Nabibesar Muhammad SAW, yang telah memberikan contoh akhlakul kharimah bagiseluruh muslim di seluruh dunia.Terwujudnya skripsi ini untuk memenuhi salah satu syarat dalammencapai gelar Sarjana Ekonomi Program Perbankan Syariah S1 pada FakultasEkonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung, dengan judul :“PENERAPANMEKANISMEDEPOSITOMUDHARABAHPADAPRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAHNASABAH (Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)” initidak terlepas dari bantuan berbagai pihak, baik petunjuk maupun saran, langsungmaupun tidak langsung terutama di lingkungan Universitas Islam Negeri RadenIntan Lampung.Terima kasih penulis sampaikan kepada:1. Dr. Moh. Bahrudin, M.Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis IslamUIN Raden Intan Lampung yang selalu memotivasi mahasiswa agar menjadipribadi yang berkualitas dan menjunjung tinggi nilai Islami.2. Ahmad Habibi, S.E., M.E selaku Ketua Jurusan Perbankan Syariah FakultasEkonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung yang telah
membimbing dan mengarahkan, serta membantu skripsi ini sehingga dapatterselesaikan.3. Bapak Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A. selaku pembimbing akademik 1 danBapak Is Susanto M.E, Sy selaku pembimbing akademik 2 yang telah dengansabar dan penuh perhatian meluangkan waktunya untuk memberikanbimbingan, arahan, nasehat dan bantuannya dengan sangat baik sehinggaskripsi ini dapat terselesaikan.4. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden IntanLampung yang telah memberikan bekal ilmu pengetahuan selama menempuhpendidikan di UIN Raden Intan Lampung.5. Seluruh Staf Administrasi dan juga seluruh karyawan perpustakaan UINRaden Intan Lampung yang telah memberikan bantuannya kepada penulis.6. Teman-teman seperjuangan ku satu angkatan 2014 terutama PS E dansahabat-sahabat ku Tiara, Oktavia, Maya, Rifka, Eka Laila, Eka Nur, Rizka,Marina, Linda, Dewi, Atika, Yuni, Olga, Sevi, Refan, Ananda, Mei Via,Silva, Yuniarti, Meri, Siska, Juliana, Erwansyah, Dodo dan masih banyak lagiyang tidak bisa saya sebutkan satu persatu, yang senantiasa berbagi sukaduka, kebahagiaan kesusahan, semangat pantang menyerah dan dukunganhebatnya untuk menyelasaikan skripsi ini.7. Teman KKN kelompok 65 Candipuro Lampung Selatan, Anang, Ali, Rizki,Berta, Nur Asiah, Nova, Ani, Rima, Santi, Roisah, Lara terimakasih atassegala bentuk bantuan kalian dan motivasinya selama ini. Semoga kitamenjadi alumni yang bermanfaat bagi Agama, Nusa dan Bangsa.
Dalam penyusunan skripsi ini penulis menyadari masih banyak kekurangan,mengingat keterbatasan penulis dalam hal pengetahuan, kemampuan, pengalamandan juga waktu. Namun inilah terbaik yang dapat penulis lakukan dan semogaskripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak. Kritik dan saran yang membangunsangat diharapkan bagi penyempurnaan skripsi ini. Dalam kesempatan ini, penulisingin menyampaikan ucapan terimakasih yang sebesar-besarnya dan dalamsedalam-dalamnya kepada banyak pihak yang telah membantu dalam prosespenulisan skripsi ini.Semoga Allah SWT melimpahkan rahmat dan karunia-Nya serta membalaskebaikan semua pihak yang telah membantu penulis dalam penyusunan skripsiini. Akhir kata, semoga skripsi ini bermanfaat bagi peneliti khususnya dan bagipembaca pada umumnya.Wassalamu‟alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.Bandar Lampung,Penulis,Shella SujitaNPM.1451020293Oktober 2018
DAFTAR ISIHALAMAN JUDUL .iABSTRAK .iiPERSETUJUAN JUDUL . iiiPENGESAHAN .ivMOTTO .vPERSEMBAHAN . viRIWAYAT HIDUP .viiKATA PENGANTAR .viiiSURAT PERNYATAAN .xiDAFTAR ISI .xiiDAFTAR TABEL .xivDAFTAR LAMPIRAN.xvBAB IPENDAHULUANA.B.C.D.E.F.G.H.I.J.Penegasan Judul .Alasan Memilih Judul .Latar Belakang Masalah .Rumusan Masalah .Tujuan Penelitian .Kegunaan Penelitian .Penelitian Terdahulu yang Relevan .Kerangka Pikir .Metode Penelitian .Sistematika Penulisan .13411111113161925BAB II LANDASAN TEORIA. Deposito .1. Pengertian Deposito .2. Dasar Hukum Deposito .3. Jenis-Jenis Deposito .B. Mudharabah.1. Pengertian Mudharabah.2. Dasar Hukum Mudharabah.3. Rukun dan Syarat Mudharabah.C. Deposito Mudharabah.272728293131333537
1. Pengertian Deposito Mudharabah.2. Dasar Hukum Deposito Mudharabah.3. Karakteristik Deposito Mudharabah.D. Produk Simpanan Syariah .1. Pengertian Produk Simpanan Syariah .2. Jenis-jenis Produk Simpanan Syariah .E. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS).1. Pengertian BPRS .2. Modal Pendirian BPRS .3. Kegiatan Usaha dan Produk-Produk BPRS .4. Jaminan Dana Nasabah dan PenangananKebangkrutan BPRS .F. Mekanisme Deposito Mudharabah .BAB III GAMBARAN UMUM PT BPRS MITRA AGROUSAHA BANDAR LAMPUNGA. Profil PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung .1. Sejarah .2. Dasar Hukum .3. Visi, Misi dan Moto .4. Susunan Pemilik dan Pengurus .5. Prinsip Utama Opreasional .6. Usaha yang dijalankan .7. Produk .B. Mekanisme Deposito Mudharabah PT BPRS Mitra AgroUsaha Bandar Lampung .374041424242444446474849535355565657585861BAB IV ANALISIS DATAA. Penerapan Mekanisme Deposito Mudharabah PadaProduk simpanan syariah di PT BPRS Mitra Agro UsahaBandar Lampung dalam Meningkatkan Jumlah . 65B. Penerapan Mekanisme Deposito Mudharabah dalamMeningkatkan Jumlah Nasabah pada PT BPRS MitraAgro Usaha Bandar Lampung dalam PerspektifEkonomi Islam . 71BAB V PENUTUPA. Kesimpulan .B. Saran .DAFTAR PUSTAKALAMPIRAN-LAMPIRAN7879
DAFTAR TABELTabel 1Jumlah Nasabah Deposito Mudharabah PT BPRSMitra Agro Usaha Bandar Lampung Tahun 2016-2017 .11Tabel 2Perbandingan Deposito Mudharabah dengan DepositoKonvensional40.
DAFTAR LAMPIRANLampiran 1Berita Acara Seminar ProposalLampiran 2Blanko Konsulta Pembimbing AkademikLampiran 3Daftar Pertanyaan WawancaraLampiran 4Realisasi bagi Hasil BPRS Mitra Agro Usaha Posisi Bulan Mei2018Lampiran 5SK PembimbingLampiran 6Surat Permohonan Izin Pra risetLampiran 7Surat Ketersediaan Izin Pra Riset BPRS Mitra Agro UsahaLampiran 8Surat Permohonan Izin RisetLampiran 9Surat Ketersediaan Izin Riset BPRS Mitra Agro UsahaLampiran 10 Standar Operasional Prosedur (SOP) Pembiayaan di BPRS MitraAgro Usaha Bandar LampungLampiran 11 Foto RisetLampiran 12 Berita Acara Sidang Munaqosah
BAB IPENDAHULUANA. Penegasan JudulAgar tidak terdapat kesalahan terhadap judul skripsi ini, maka dapjudul“PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADAPRODUKSIMPANANSYARIAHDALAMMENINGKATKANJUMLAH NASABAH” sebagai berikut :1. Penerapan menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia adalah proses ataucara.2 Penerapan yang dimaksud dalam penelitian ini adalah cara yangdilakukan untuk mengetahui proses berjalannya deposito mudharabah.2. baharuan di segala bidang berarti peningkatan.3 Mekanisme yangdimaksud dalam penelitian ini adalah pembaharuan cara untuk depositomudharabah.3. Deposito adalah dana yang dapat diambil sesuai dengan perjanjianberdasarkan jangka waktu yang disepakati.4 Deposito yang dimaksudadalah deposito yang menggunakan akad mudharabah.4. Deposito mudharabah adalah dana investasi yang ditempatkan iahdanDapartemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia Pusat Bahasa,(Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2011), h. 14483Ibid., h. 8954Ismail, Perbankan Syariah, (Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2104), h. 91
penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu, sesuai denganakad perjanjian yang dilakukan antara bank dan nasabah investor.55. Produk simpanan syariah adalah perjanjian antara pemilik barang(termasuk uang), dimana pihak penyimpan bersedia menyimpan danmenjaga keselamatan barang yang dititipkan kepadanya. 66. Nasabah adalah konsumen yang membeli atau menggunakan produkyang dijual atau ditawarkan oleh bank.77. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) adalah lembaga keuanganyang beroperasi sesuai dengan prinsip syariah Islam, atau dengan katalain yaitu bank yang tata cara beroperasinya mengacu kepada ketentuanketentuan Islam (al-Qur’an dan al-Hadits).8Berdasarkan penjelasan di atas, maka dapat disimpulkan bahwamaksud judul penelitian ini yaitu penerapan yang digunakan untukmengetahui mekanisme deposito mudharabah dalam suatu lembagakeuangan terutama pada BPRS yang peneliti jadikan sebagai objekpenelitian. Deposito mudharabah adalah dana investasi yang ditempatkanoleh nasabah yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah danpenarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu, sesuai denganakad perjanjian yang dilakukan antara bank dan nasabah. Penerapan5Ibid.Abdul Azis, “Aplikasi Sistem Keuangan Syariah pada Perbankan”. Jurnal PerspektifEkonomi Darussalam, Vol. 2, No. 1, (2016), h. 177Kasmir, Manajemen Perbankan, (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2010), h. 1828Malayu SP. Hasibuan, Dasar-Dasar Perbankan, (Jakarta: Bumi Aksara, 2011), h. 396
deposito mudharabah ini akan membuat nasabah lebih paham dan akanmengalami peningkatan untuk jumlah nasabahnya.B. Alasan Memillih JudulAdapun yang menjadi alasan penulis memilih dan menetapkan judul iniadalah sebagai berikut:1. Alasan ObjektifDalam penelitian ini penulis akan membahas tentang “penerapanmekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah dalammeningkatkan jumlah nasabah”. Salah satu alasan penulis memilihproduk deposito sebagai variabel independen karena produk tersebutlebih diminati oleh nasabah jika dibandingkan dengan produk tabunganyang ada pada BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung, produkdeposito adalah dana yang dapat diambil sesuai dengan perjanjianberdasarkan jangka waktu yang disepakati. Deposito itu sendiri simpananberjangka yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentuberdasarkan perjanjian antara nasabah dan bank.2. Alasan sebutmemungkinkan untuk diteliti di samping untuk penelitian yang penulislakukan ada relevannya dengan disiplin ilmu yang penulis pelajari dariFakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Jurusan Perbankan Syariah.
C. Latar Belakang MasalahLembaga keuangan merupakan sebuah wadah dimana terdapat jasadalam proses mengelola keuangan untuk tujuan tertentu. Peranan lembagakeuangan dalam kehidupan terutama bank sangatlah penting. SistemPerbankan di Indonesia diatur
penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah di BPRS Mitra Agro Usaha dalam meningkatkan jumlah nasabah dan untuk mengetahui penerapan mekanisme deposito mudha
Adapun pada sisi pembiayaan mudharabah mutlaqah diterapkan untuk: Penerapan mudharabah mutlaqah dapat berupa tabungan dan deposito sehingga terdapat dua jenis penghimpunan dana yaitu: tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Berdasarkan prinsip ini tidak ada pem
a. Untuk mengetahui sejauh mana penerapan bagi hasil pada Produk Deposito IB Mudharabah di BPRSyari’ah Artha Mas Abadi Pati. b. Untuk mengetahui sejauh mana pengontrolan bagi hasil pada produk Deposito IB Mudharabah di BPRSyari’ah Artha Mas Abadi. 2. Manfaat Penulisan a. Bagi
ini yaitu sebagai berikut “Bagaimana Mekanisme Akad Mudharabah pada PT.Bank Tabungan Negara Cabang Ahmad Yani Makassar” C. Tujuan penelitian Adapun tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian ini adalah untuk mengetahui bagaimana mekanisme akad mudharabah. D. Manfaat penelitian
SISTEM BAGI HASIL MUDHARABAH PADA PT. BANK BTN (Persero), Tbk KANTOR CABANG SYARIAH MEDAN SKRIPSI MINOR Oleh: . Deposito yaitu bank menerima simpanan deposito berjangka (pada umumnya satu bulan keatas) kedalam . Penerapan Sistem Mudharabah
pada Bank Riau Syariah Pekanbaru. Sedangkan yang menjadi objek pada penelitian ini yaitu penerapan sistem deposito pada Bank Riau Syariah Pekanbaru. Hasil penelitian menunjukkan bahwa penerapan sistem deposito pada Bank Riau Syariah Pekanbaru telah
5 Shella Sujita, ”Penerapan Mekanisme Deposito Mudharabah pada Produk Simpanan syariah Dalam Meningkatkan Jumlah Nasabah” Skri
Dini Anisa Hana (64.2016.002). Skripsi Dengan Judul Penerapan Akad Mudharabah Pada Produk iB Modal Kerja Di Bank SumSel Babel Syariah Cabang Palembang. Jurusan Ekonomi Syari’ah, Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah Palembang Tahun 2019. Mudharabah
Abrasive jet Machining consists of 1. Gas propulsion system 2. Abrasive feeder 3. Machining Chamber 4. AJM Nozzle 5. Abrasives Gas Propulsion System Supplies clean and dry air. Air, Nitrogen and carbon dioxide to propel the abrasive particles. Gas may be supplied either from a compressor or a cylinder. In case of a compressor, air filter cum drier should be used to avoid water or oil .
