BAB II LANDASAN TEORI 2.1 Pengertian Perbankan, Bank .

BAB IILANDAS AN TEORI2.1 Pengertian Perbankan, Bank, Fungsi Bank dan Jenis Bank2.1.1Pengertian BankMenurut Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 yang dimaksud denganbank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuksimpanan dan menyalurkannya ke masyarakat dalam bentuk kredit dan/ataubentuk-bentuk lainnya dalam rangkah meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.Menurut Dictionary of Banking an Services by Jerry Rosenbeg bahwa :Bank adalah lembaga yang menerima simpanan giro, deposito, dan membayaratas dokumen yang tertarik pada satu orang atau lembaga tertentu, mendiskontosurat berharga, memberikan pinjaman dan menanamkan dananya dalam suratberharga.Menurut Kasmir, SE, MM (2008:25), secara sederhana bank dapat diartikansebagai lembaga keuangan yang kegiatan usahanya adalah menghimpun dana darimasyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat sertamemberikan jasa-jasa bank lainnya.Menurut Lukman Dendawijaya (2005:14), mengemukakan “ Bank adalahsuatu badan usaha yang tugas utamanya sebagai lembaga perantara keuangan(financial intermediaries), yang menyelurkan dana dari pihak yang kelebihandana (surplus unit) kepada pihak yang membutuhkan dana atau kekurangan dana(deficit unit) pada waktu yang ditentukan.”11

12Menurut berbagai pendapat mengenai pengertian bank yang telah dijelaskandi atas, maka dapat disimpulkan bahwa bank adalah lembaga/perusahaan yangaktifitasnya menghimpun dana berupa giro, deposito, tabungan, dan simpananyang lain dari pihak yang kelebihan dana (surplus spending unit) kemudian10melemparkan kembali kepada masyarakat yang membutuhkan dana (deficitspending unit) dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangkahmeningkatkan taraf hidup rakyat banyak.Arus perputaran uang yang ada di bank dari masyarakat kembali kemasyarakat, dimana bank sebagai perantara dapat djelaskan sebagai berikut :1.Nasabah (masyarakat) yang kelebihan dana menyimpan uangnya di bankdalam bentuk simpanan Giro, Tabungan, dan Deposito. Bagi bank danayang disimpan oleh masyarakat adalah sama artinya dengan membelidana. Dalam hal ini nasabah sebagai penyimpan dan bank sebagaipenerima titipan. Nasabah dapat memilih sendiri untuk menyimpan danadalam bentuk Giro, Tabungan, dan Deposito.2.Nasabah penyimpan akan memperoleh balas jasa dari bank berupa bungabagi bank konvensional dan bagi hasil bagi bank yang berdasarkanPrinsip Syariah. Besarnya jasa bunga dan bagi hasil tergantung dari besarkecilnya dana yang disimpan dan faktor lainnya.3.Kemudian oleh bank, dana yang disimpan oleh nasabah di bank yangbersangkutan disalurkan kembali (dijual) kepada masyarakat yangkekurangan atau membutuhkan dana dalam bentuk pinajaman/kredit.

134.Bagi masyarakat yang memperoleh pinjaman atau kredit dari bank,diwajibkan untuk mengembalikan pinjaman tesebut beserta bunga yangtelah ditetapkan sesuai perjanjian antara bank dengan nasabah. Khususbagi bank yang berdasarkan prinsip syariah pengembalian pinjamandisertai dengan sistem bagi hasil sesuai hukum islam.2.1.2Fungsi BankMenurut Sigit Triandaru dan Totok Budisantoso (2006:9), “fungsi utamabank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembalikepada masyarakat untuk berbagai tujuan atau sebagai financial intermediary”.Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent ofdevelopment, dan agent of services.a.Agent of trustDasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalamhal menghimpun dana maupun penyaluran dana. Masyarakat akan maumenitipkan dananya di bank apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan.Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank,uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut, dan padasaat yang dijanjikan simpanan tersebut dapat ditarik kembali dari bank.Kegiatan perekonomian masyarakat disektor ri’il tidak dapat dipisahkan.Sektor ri’il tidak dapat berkinerja dengan baik apabila sektor moneter tidakbekerja dengan baik. Kegiatan bank berupa penghimpunan dan penyaluran

14dana sangat diperlukan bagi kelancaran kegiatan perekonomian di sektorri’il.b.Agent of DevelopmentKegiatan bank berupa dan menyalurkan dana sangat diperlukan bagilancarnya kegiatan perekonomian di sektor riil. Kegiatan bank tersebutmemungkinkan masyarakat melakukan kegiatan investasi, kegiatandistribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa. Mengingat bahwakegiatan investasi-distribusi-konsumsi tidak dapat dilepaskan dari adanyapenggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi-distribusi-konsumsi initidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian suatu masyarakat.c.Agent of serviceSelain melakukan penghimpuna dan penyaluran dana bank jugamemberikan penawaran jasa perbankan lain kepada masyarakat. Jasa yangditawarkan ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakatsecara umum. Jasa ini antara lain dapat berupa jasa penitipan uang,penitipan barang-barang berharga, pemberian jaminan bank, danpenyelesaian tagihan.2.1.3Jenis-Jenis BankDalam prakteknya perbankan di Indonesia saat ini terdapat beberapa jenisperbankan seperti yang diatur dalalm Undang-Undang Perbankan. Jika melihatjenis perbankan sebelum keluar Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun1998 dengan sebelumnya, yaitu Undang-Undang Nomor 14 Tahun 1967, maka

15terdapat beberapa perbedaan. Namun, kegiatan utama atau pokok bank sebagailembaga keuangan yang menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkandana tidak berbeda satu sama ifungsi,sertakepemilikannya. Dari segi fungsi perbedaan yang terjadi terletak pada luasnyakegiatan atau jumlah produk yang dapat ditawarkan serta jangkauan wilayahoperasinya. Sedangkan kepemilikan perusahaan dilihat dari segi kepemilikansahamnya.Perbedaan lainnya adalah dilihat dari segi siapa nasabah yang mereka layaniapakah masyarakat luas atau masyarakat dalam lokasi tertentu (kecamatan). Jenisperbankan juga dibagi ke dalam bagaimana caranya menentukan harga jual danharga beli atau denga kata lain caranya mencari keuntungan.Adapun jenis perbankan dewasa ini jika dipantau dari berbagai segi antaralain :1) Dilihat dari Segi FungsinyaMenurut Undang-Undang Pokok Perbankan Nomor 14 Tahun 1967, jenisperbankan menurut fungsinya terdiri dari :a.Bank Umumb.Bank Pembangunanc.Bank Tabungand.Bank Pasare.Bank Desaf.Lumbung Desa

16g.Bank Pegawaih.Dan bank lainnyaNamun, setelah keluar UU Pokok Perbankan Nomor 7 Tahun 1992 danditegaskan lagi dengan keluarnya Undang-Undang RI Nomor 10 Tahun 1998,maka jenis perbankan berdasarkan fungsinya terdiri dari :a.Bank Umumb.Bank Perkreditan Rakyat (BPR)Bentuk Bank Pembangunan dan Bank Tabungan yang semula berdiri sendiridengan keluarnya undang-undang di atas berubah fungsinya menjadi BankUmum. Sedangkakn Bank Desa, Bank Pasar, Lumbung Desa, dan Bank Pegawaimenjadi Bank Perkreditan Rakyat (BPR).Pengertian Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat sesuai denga UndangUndang Nomor 10 Tahun 1998 adalah sebagai berikut :a.Bank UmumBank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secarakonvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannyamemberikan jasa dalalm lalu lintas pembayaran. Sifat jasa yang diberikanadalah umum, dalam arti dapat memberikan seluruh jasa perbankan yang ada.Begitu pula dengan wilayah operasinya dapat dilakukan di seluruh wilayahIndonesia, bahkan ke luar negeri (cabang).

17b.Bank Perkreditan Rakyat (BPR)Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yang melaksanakankegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah. Dalamkegiatannya BPR tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.Artinya jasa-jasa perbankan yang ditawarkan BPR jauh lebih sempit jikadibandingkan dengan kegiatan atau jasa bank umum.2) Dilihat dari Segi KepemilikkannyaDitinjau dari segi kepemilikan maksudnya adalah siapa saja yangmemiliki bank tersebut. Kepemilikan ini dapat dilihat dari akte pendirian danpenguasaan saham yang dimiliki bank yang bersangkutan.Jenis bank dilihat dari segi kepemilikkan adalah :a.Bank milik pemerintahMerupakan bank yang akte pendirian maupun modal bank inisepenuhnya dimiliki oleh Pemerintah Indonesia, sehingga seluruh keuntunganbank ini dimiliki oleh pemerintah pula.Kemudian Bank Pemerintah Daerah (BPD) terdapat di daerah tingkat I dantingkat II masing-masing provinsi. Modal BPD sepenuhnya dimiliki olehPemda masing-masing tingkatan.b.Bank milik swasta nasionalMerupakan bank yang seluruh atau sebagian besar sahamnya dimilikioleh swasta nasional. Kemudian akte pendiriannya pun didirikan oleh swasta,begitu pula dengan pembagian keuntungannya untuk keuntungan swasta pula.

18c.Bank milik koperasiMerupakan bank yang kepemilikan saham-sahamnya dimiliki olehperusahaan yang berbadan hukum koperasi.d.Bank milik asingBank jenis ini merupakan cabang dari bank yang ada di luar negeri, baikmilik swasta asing atau pemerintah asing. Kepemilikkannya pun jelas dimilikioleh pihak asing (luar negeri).e.Bank milik campuranKepemilikkan saham bank campuran dimiliki oleh pihak asing dan pihakswasta nasional. Kepemilikkan sahamnya secara mayoritas dipegang olehwarga negara Indonesia.3) Dilihat dari Segi StatusDilihat dari segi kemampuannya melayani masyarakat, bank umum dapatdibagi ke dalam dua jenis. Pembagian jenis ini disebut juga pembagianberdasarkan kedudukan atau status bank tersebut.Kedudukan atau status ini menunjukkan ukuran kemampuan bank dalammelayani masyarakat baik dari segi jumlah produk, modal maupun kualiltaspelayanannya. Untuk memperoleh status tertentu diperlukan penilaianpenilaian dengan kriteria tertentu pula.Jenis bank dilihat dari segi status adalah sebagai berikut :a.Bank devisa

19Merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi keluar negeri atauyang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan, misalnyatransfer keluar negeri, inkaso keluar negeri, travellers cheque, pembukaandan pembayaran Letter of Credit dan transaksi lainnya. Persyaratan untukmenjadi bank devisa ini ditentukan oleh Bank Indonesia.b.Bank non-devisaMerupakan bank yang belum mempunyai izin untuk melaksanakantransaksi sebagai bank devisaa, sehingga tidak dapat melaksanakan transaksiseperti halnya bank devisa. Jadi bank non-devisa merupakan kebalikandaripada bank devisa, di mana transaksi yang dilakukan masih dalam batasbatas negara.4) Dilihat dari Segi Cara Menentukan HargaJenis bank jika dilihat dari segi atau caranya dalam menentukan harga,baik harga jual maupun harga beli terbagi dalam dua kelompok, yaitu :a. Bank yang berdasarkan Prinsip Konvensional (Barat)Mayoritas bank yang berkembang di Indonesia dewasa ini adalah bankyang berorientasi pada prinsip konvensional. Hal ini tidak terlepas darisejarah bangsa Indonesia di mana asal mula bank di Indonesia dibawa olehkolonial Belanda.Dalam mencari keuntungan dan menentukan harga kepada para nasabahnya,bank yang berdasarkan prinsip konvensional menggunakan dua metode, yaitu: